個人輸入の関税はいくらから？消費税の計算・払い方と2028年の変更

「海外通販で買ったものが届いたら、税金を払ってくださいと言われた…」

自分で使うために輸入する場合、売値の0.6倍が1万円以下、つまり売値が約16,666円以下なら、関税も消費税も原則かかりません。ただし、革製品や靴、ニットの服など、金額に関係なく課税される品物もあります。

この記事では、税金の種類、いくらからかかるのか、計算の例、払い方、そして2028年4月の制度変更まで順番に整理します。メキシコから買うときに知っておきたい、日本とメキシコのEPA（経済連携協定）の話も紹介します。

※情報は2026年10月21日時点のものです。

個人輸入でかかる税金は「関税」と「輸入消費税」の2つ

海外から品物を輸入するときにかかるのは、関税と輸入消費税です。

• 関税：品物の種類ごとに決まった率でかかる税金です。品目によっては無税です

• 輸入消費税：国内で買い物をするときと同じく原則10％（消費税7.8％＋地方消費税2.2％）です。関税がゼロでもかかることがあります

輸入消費税は「課税価格＋関税」の合計にかかります。お酒やたばこには、このほか酒税・たばこ税もかかります。

届いたときの請求には、税金とは別に、郵便の通関料や配送会社の立替手数料が含まれることがあります。税金と手数料は別のものですが、受け取るときにはまとめて払うことになります。

関税はいくらからかかる？「16,666円」の目安

自分用なら、課税価格は売値の0.6倍

自分で使うための輸入では、海外で実際に払った売値（海外小売価格）に0.6を掛けた金額が「課税価格」になります。この課税価格が1万円以下なら、関税・消費税・地方消費税は原則として免除されます（税関「少額輸入貨物の簡易税率」）。

1万円÷0.6＝約16,666円なので、売値が約16,666円以下なら原則免税という目安になります。外国の通貨で買った場合は、税関が決める為替レートで円に直して計算するため、ぎりぎりの金額だと結果が前後することがあります。

送料は、自分用の輸入では課税価格に入りません（詳しくは後半の「送料は課税価格に入る？」で）。

1万円以下でも免税にならない品物

次の品物は、課税価格が1万円以下でも関税などが免除されません（個人的に使うギフトとして贈られた場合を除く）。

• 革製のバッグ

• パンスト・タイツ

• 手袋、履物（靴など）

• スキー靴

• ニット製の衣類（Tシャツ、セーターなど）

また、酒税とたばこ税・たばこ特別税は、少額でも免除になりません（税関）。

分けて注文しても免税になるとは限らない

「何回かに分けて送れば、1回ずつは1万円以下になるのでは？」と考える方もいると思います。郵便物の重量制限などで2個以上に分けて送られた場合、税関はその合計を課税価格として扱います。

同じ人に同じ時期に届く荷物は、まとめて見られることがあると考えておくのが安全です。税金を減らす目的で分けることはおすすめしません。

関税率の目安｜課税価格20万円以下なら「簡易税率」

課税価格が1万円を超えて20万円以下の場合、多くの品物には、税関が7区分にまとめた「簡易税率」が使われます。

出典：税関「少額輸入貨物の簡易税率」

簡易税率が使えない品物

革製のハンドバッグなどの革製品、ニット製の衣類、履物、模造アクセサリー（卑金属製を除く）、食肉の加工品などには簡易税率が使われず、品目ごとの一般の税率になります。正確な税率は、税関の実行関税率表で確かめられます。

メキシコから買うなら、関税ゼロのものが多い

日本とメキシコはEPA（経済連携協定）を結んでいて、メキシコで作られた品物の多くは関税がかかりません🇲🇽 その場合、かかるのは輸入消費税だけです（Alma México 費用一覧）。

関税がかかりやすいもの

EPAで関税がなくなるのは、メキシコの「原産品」です。メキシコの通販サイトで買ったものでも、次のような品物は関税がかかります。

• 皮革製品（革のバッグ、ブーツ、革を使ったスニーカーなど）

• 装飾品（アクセサリー類）

• メキシコ以外の国で作られた商品（世界的なブランドのスニーカーや服に多い）

メキシコのサイトで買った＝関税ゼロ、ではありません。気になる商品は、ラベルや商品ページで原産国（Hecho en México など）を確認しておくと安心です。

計算の例

例1：メキシコ製の服を18,000円で買った場合

税金は800円です。

1. 課税価格：18,000円×0.6＝10,800円（1万円を超えるので課税）

2. 関税：EPAにより0円

3. 消費税：10,800円の千円未満を切り捨てた10,000円×7.8％＝780円 → 百円未満を切り捨てて700円

4. 地方消費税：700円×22/78＝約197円 → 百円未満を切り捨てて100円

   
   

例2：メキシコ以外で作られた服（ニット以外）を30,000円で買った場合

税金の合計は3,500円です。簡易税率の「衣類」10％で計算します。

1. 課税価格：30,000円×0.6＝18,000円

2. 関税：18,000円×10％＝1,800円

3. 消費税：（18,000円＋1,800円）の千円未満を切り捨てた19,000円×7.8％＝1,482円 → 1,400円

4. 地方消費税：1,400円×22/78＝約394円 → 300円

   
   

端数の扱い

消費税は、課税価格と関税の合計の千円未満を切り捨ててから計算し、消費税・地方消費税はそれぞれ百円未満を切り捨てます。そのため、単純に「10％」で計算した金額より少し安くなることがあります。このほかに、郵便の通関料や配送会社の立替手数料がかかる場合があります。

送料は課税価格に入る？

自分用の輸入では、送料は課税価格に入りません。課税価格は「売値×0.6」だけで決まります。

一方、転売や事業のための輸入では、商品代に送料と保険料を足した金額（CIF価格）が課税価格になり、0.6も掛けません（税関）。仕入れなど事業としての輸入は、法人向け輸入サポートでご相談いただけます。

なお、国際送料は税金とは別にかかります。品物によっては送料のほうが高くなることもあるので、商品代・送料・税金を合わせた総額で考えておくと安心です💡

関税・消費税の払い方｜郵便と宅配便の違い

税金の計算のルールは同じでも、誰が手続きをして、いつ払うかは送り方で変わります（カスタムスアンサー3002）。

Alma Méxicoで頼んだ場合の払い方

Alma Méxicoの個人輸入代行では、国際宅急便を選んだ場合、国際配送料・関税・輸入消費税は2回目のご請求で実費をいただきます。EMSを選んだ場合は、関税・輸入消費税をお客様が受け取りのときに直接お支払いいただき、課税されたときは日本郵便の通関手数料200円もかかります（費用一覧）。

2028年4月から何が変わる？

2028年4月1日から、個人輸入の税金のしくみが変わります。「16,666円以下なら免税」という目安は、それまでの話になります。

①0.6掛けの特例が廃止される

自分用の輸入で課税価格を売値の0.6倍にする特例は、2028年4月1日（令和10年4月1日）に廃止されます（財務省）。廃止後は売値そのものをもとに課税価格を出すため、1万円以下に収まる品物が減ります。

②海外通販の1万円以下の商品にも消費税

同じ2028年4月1日から、海外の事業者が日本向けに通販で売る1万円（税抜き）以下の商品は、販売の段階で消費税の対象になります。国外の事業者も、日本で消費税の申告・納税をする必要があります（国税庁）。輸入のときに1万円以下の品物の消費税を免除するしくみそのものは残るとされています。

③改正前後の比較

細かい運用はこれから案内が出るものもあります。

自分で買う方法と、個人輸入代行という選択肢

日本に発送してくれるショップなら、ここまでの税金のしくみを知っておけば、自分で買うことができます。届いたときに慌てないよう、購入前に売値が16,666円を超えるか、除外品目にあたらないかを確かめておきましょう。

一方、メキシコには日本へ発送していないお店がたくさんあります。Mercado LibreやAmazon México、SNSで販売している小さなブランドも、メキシコ国内への配送が前提のことがほとんどです。Alma Méxicoの個人輸入代行では、現地での購入から日本への発送までを代わりに行い、お見積もりの段階で税金の目安もお伝えしています🤝

まとめ｜税金は「売値×0.6」と「品物の種類」で決まる

• 自分用なら、売値×0.6が1万円以下（売値 約16,666円以下）で原則免税

• 革製のバッグ、靴、ニットの服などは、1万円以下でも課税される

• 1万円を超えたら、関税（品目ごとの率）と、「課税価格＋関税」にかかる消費税10％

• メキシコ製の品物は、EPAで関税がかからないことが多い

• 2028年4月1日から0.6掛けがなくなり、16,666円の目安は使えなくなる

「この商品、税金はいくらくらい？」という段階でも大丈夫です。商品ページのURLを送っていただければ、送料・税金を含めた目安をお伝えします。

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